ВОПРОС. Налог на доход от продажи ТС.
В том году продал машину. Но договор купили-продажи потерял. Сейчас пришло письмо из налоговой, где меня просят явиться в налоговую с документами связанными с реализацией ТС.
Как я понимаю - делается налоговый вычет и налоги не платятся. Но что делается если документы утеряны?
Продавал Ниссан Альмеру за 100 тыщ по ДКП (280 по факту).
UPD
Вчера в 9 утра съездил в налоговую. В 9-30 начало работать окошко, нужное мне.
В нем девушка дала документы которые надо заполнить и так же сказала что если нет ДКП то нужно написать заявление, что я его потерял.
Я так и сделал. Но у меня был еще один ньюанс. Я не помнил стоимость, которая была указана в договоре, о чем и сообщил девушке в окне.
Она отправила меня в другое здание называемое "налоговой консультацией", где должны были узнать это по базе.
Когда я туда пришел, мне сказали что никакой базы не существует(тем более если владелец следующий в другом регионе) и пишите по памяти за сколько продано было ТС.
Написал 100 000 рублей и отдал девушке в окошко вместе с заявлением. На все ушло 2 часа.
Как я понимаю - делается налоговый вычет и налоги не платятся. Но что делается если документы утеряны?
Продавал Ниссан Альмеру за 100 тыщ по ДКП (280 по факту).
UPD
Вчера в 9 утра съездил в налоговую. В 9-30 начало работать окошко, нужное мне.
В нем девушка дала документы которые надо заполнить и так же сказала что если нет ДКП то нужно написать заявление, что я его потерял.
Я так и сделал. Но у меня был еще один ньюанс. Я не помнил стоимость, которая была указана в договоре, о чем и сообщил девушке в окне.
Она отправила меня в другое здание называемое "налоговой консультацией", где должны были узнать это по базе.
Когда я туда пришел, мне сказали что никакой базы не существует(тем более если владелец следующий в другом регионе) и пишите по памяти за сколько продано было ТС.
Написал 100 000 рублей и отдал девушке в окошко вместе с заявлением. На все ушло 2 часа.
Вычет, насколько я помню, делается на 125 тысяч, если авто в собственности менее двух или трех лет, декларацию подавать обязательно надо, иначе штрафануть могут
Покупателя вряд ли найду - из другого региона.
А если документы все утеряны, то как рассчитывается стоимость авто?
авто должен быть в собственности более 3-х лет, тогда налог не платится и декларация не подается
У меня вообще дурдом был. Фокус был в собственности более 5-ти лет. НО! купил я его в Челябинске, потом там снял с учета и поставил на учет в Москве (через 2 года после того как снял - он это все время у меня на транзитах в гараже стоял). Так вот они заявили что считают собственность авто с момента постановки на учет в последнем ГАИ!!!! и заставляли подавать налоговую декларацию и заплатить налоги (я его продал за 300 т.р.) :)
В итоге пришлось аж жалобу в письменной виде накатать на такую безграмотность. Вроде отстали пока :)
Если не поленятся запрос сделать конечно)
Короче цену узнать теоретически можно, вот вопрос в том буду ли они этим заморачиваться.
В самом плохом случае вы попадаете на: 1000 штрафу за просроченную подачу декларации + 13% от 30 т.р. (280-250 т.р.) в виде подоходного налога + пенни штрафа за его неуплату
А вдруг я платежные документы не найду?
Если Вы не сможете представить такие документы, то будете иметь право на имущественный налоговый вычет в сумме, не превышающей 250 тысяч рублей.
http://www.r77.nalog.ru/help_nalog/cons/tran/3819334/
То есть если я продал машину за 280 тысяч рублей, то из них 250 тысяч мне покроет налоговый вычет и с оставшихся 30 тысяч я должен буду заплатить налог в размере 13%. Но это при условии что я заработал на продаже машины 280 тысяч рублей. А так как я приобрел машину за 290 тысяч рублей, то получается я не получил выручки при продаже.
2. Налог с дохода 13% относится к продаже.
Вы же вычет и налог как-то всё в продажу объединили. Вы могли не покупать автомобиль, он вам мог перейти по наследству или вам его могли подарить, тогда про вычет можно забыть. Обычно имущественный вычет начинают получать при покупке, а вы почему-то о нём вспомнили только при продаже. Ну да ладно, это ваше право.
Налоговый вычет дается один раз в жизни. Если вы его уже использовали при покупке предыдущей машины или квартиры, то всё. Про вычет снова можно забыть.
3. На счет "А вдруг я платежные документы не найду?" -- мне это не совсем понятно, но сказано же, что не превышающие, то есть не значит, что будет именно 250. Но 250 как-то много (при максимуме 260), возможно 250 -- это максимальная сумма, от которой можно вычесть себе налогов на 13%. Не знаю, не буду утверждать.
4. "То есть если я продал машину за 280 тысяч рублей, то из них 250 тысяч мне покроет налоговый вычет и с оставшихся 30 тысяч я должен буду заплатить налог в размере 13%."
Если вы продали машину дешевле, чем купили, то дохода у вас нет, налог вы платить не будете. Но подтверждающие документы в налоговую всё равно нужно будет предоставить. Если бы вы, к примеру, купили за 280, а продали бы за 290 (и всё это менее чем за 3 года), то ваш доход бы составил 10 тысяч рублей, с него бы вы и платили бы 13% налога, т.е. всего 1300 рублей. Налоговый вычет тут вообще никаким местом.
А вот если бы вам эта машина досталась бесплатно, то при продаже считается, что вы получили доход в размере суммы от продажи автомобиля. Но (тут я могу ошибаться, но так я слышал) налог платится только от суммы свыше 100 тысяч. Т.е. если вы получили в наследство автомобиль (не затратили на его покупку денег), а затем в течение 3 лет продали за 280 тысяч, то вы должны будете заплатить 13% со 180 тысяч, т.е. 23400 рублей.
1. Налоговый вычет в размере 260(или 250) тысяч вы получите только от покупки имущества на сумму 2 миллиона рублей. От покупки машины стоимостью 290 тысяч вы получите вычет в размере 13% от 190 тысяч, т.е. всего навсего 37700 рублей, а не 250000.
2. После получения этого вычета вы израсходуете своё право на получение этого вычета. Лучше приберечь его на более дорогую покупку стоимостью в районе 2 миллионов, чтобы получить максимально возможный вычет (близкий к 250 тысячам).
Новый размер имущественного налогового вычета 250 тысяч рублей. (250 тыс. рублей) применяется только к доходам, которые получены начиная с 1 января 2010 года (п. 2 ст. 6 Федерального закона от 19.07.09 № 202-ФЗ).
http://damoney.ru/dengi/nalogovyi-vychet-pri-prodaje-avtomobilya.php - в комментах
И вообще с чего вы решили, что вычетом можно пользоваться 1 раз в жизни?
Единственный раз в жизни налоговым вычетом можно пользоваться при покупке квартиры (доли в квартире). Но видов налоговых вычетов целая куча, и имущественным налоговым вычетом 250 тысяч рублей можно пользоваться хоть каждый день.
Пример 1. Вы купили авто в 2007 году за 300000 рублей и продал в 2009 за 325000 рублей. Налогооблагаемая база в этом случае:
325000 - 125000 = 200000 рублей
С этой суммы нужно будет уплатить подоходный налог 13%:
Подоходный налог = 200000*13% = 26000 рублей
Как это возможно? Купил за 300, продал за 325. Почему тогда налог берется с 200? В этом случае доход равен 325-300=25 -- с этой суммы и надо платить 13%. И получится не 26 тысяч, а 3380. Поправьте меня если я не прав, но по моему сайт damoney.ru откровенно гонит.
Я обратился за уточнением в википедию, и вот что я понял. Главная моя (и возможно ваша) ошибка состоит в том, что мы неправильно понимаем налоговый вычет. Налоговый вычет -- это не сумма, которую государству можно не платить (получив таким образом деньги, которые работодатель бы удержал из зарплаты), а это сумма, на которую уменьшается налоговая база, с которой платится налог. То есть, если тебе предоставили налоговый вычет 250 тысяч, то на руки ты в конечном итоге получишь только 13% от этих 250 тысяч. И ты не получишь эти деньги от государства, ты просто недоплатишь эти деньги государству в тех случаях в будущем, когда ты должен был бы их уплатить.
Кроме того, я узнал, что налоговые вычеты бывают 4-х видов: стандартные, социальные, имущественные и профессиональные. Так вот, право воспользоваться налоговым вычетом предоставляется 1 раз в жизни только на имущественный вычет при покупке жилья (до 2 млн) и уплате процентов по кредиту за него (без ограничений). Вот пруф: http://www.taxpartner.ru/index.php/issues/306--2-000-000-. В остальных случаях вроде 1 разом не ограничено.
В википедии сказано:
При продаже имущества находившегося в собственности налогоплательщика менее 3-х лет, необходимо уплатить налог на доходы физических лиц. Размер налоговой базы можно уменьшить на сумму полученную налогоплательщиком от продажи имущества, но не более 1 000 000 руб. при продаже жилья и 250 000 руб. от продажи иного имущества.
Как я понимаю, автомобиль -- это как раз "иное имущество". Следовательно, если мне автомобиль подарили, а я его тут же продал за 300 тысяч, получив тем самым чистый доход 300 тысяч, я могу уменьшить налоговую базу на 250 тысяч, останется 50 тысяч, с них-то я и заплачу 13% налога. Если же я купил машину за 300 тысяч, то я могу продать машину не более, чем за 550 тысяч, чтобы с учетом налогового вычета не попасть на налог.
Короче, вот тут надо читать.
Вариант 1 - уменьшаем налогооблагаемую базу правом на налоговый вычет - то есть для данного варианта мы не учитываем стоимость приобретения (допустим утерян ДГП на покупку авто) и тогда применяется налоговый вычет.
А что такое данный налоговый вычет я написал в комментарии: http://autokadabra.ru/shouts/50109#comment_603634
Но только ты не получаешь их обратно, а не платишь их изначально, написав заявление о предоставлении вычета.
Например, если отправлять декларацию по почте, то они просят ксерокс договора выслать, соответственно никто там не будет разбираться, тот договор или нет. :)
Тоже договора не было на руках. Сдал без договора документы, сказали свяжутся, если что не так. Месяца полтора прошло - пока тихо. Правда и машина была не из дорогих, может забили просто.. Но писал как есть в реальном договоре